#3e pilier

[steph]

Histoires de fric: comment éviter d'être trop dans la dèche à la retraite

Ces derniers mois j’ai passé beaucoup (beaucoup) de temps à me documenter et à réfléchir et à faire des calculs pour déterminer quoi faire en vue de limiter la casse concernant ma retraite. Et comme je suis en train d’avoir le même genre de conversation à répétition sur ce sujet avec plein de personnes de mon entourage, voici les points principaux. Un article de la série “je me suis pris la tête…

[raphaelbattu]

Quel impôt payer sur mon capital de retraite ?

Ah les impôts ! Voilà un élément sans doute aussi vieux que le monde. Nous connaissons la fiscalité sur le revenu et sur la fortune, mais savez-vous qu’une taxe frappe vos capitaux de prévoyance lors du versement ? Et vous ne pourrez pas l’éluder, que ce soit sur le 2e ou sur le 3e pilier. Voyons donc le coût de ce prélèvement et les solutions pour le réduire. L’impôt comme base de l’État Du…

[freelance-informatique]

Jamal Musiala de retour à l'entraînement : va-t-il jouer face au FC Barcelone ?

Le Bayern Munich peut enfin respirer. Après plusieurs semaines d'incertitude et une absence remarquée, Jamal Musiala a repris l’entraînement collectif avec son équipe, juste avant un match décisif contre Barcelone en Ligue des champions. Ce retour est un véritable coup de pouce pour les Bavarois, qui comptent sur leur prodige pour faire la différence. Jamal Musiala : le retour au Bayern Munich Jamal Musiala a fait son retour sur le terrain lors de la session d’entraînement du Bayern Munich, à la veille de la 3e journée de la phase de groupes de la Ligue des champions. Le milieu offensif de 21 ans, qui avait manqué plusieurs rencontres importantes à cause d’une blessure à la hanche, a participé activement aux 15 premières minutes de l’entraînement, ouvertes à la presse. Bien que ce ne soit qu’une courte apparition, cette présence est de bon augure pour le Bayern Munich, qui se prépare à affronter Barcelone, un adversaire redoutable. L'entraîneur Thomas Tuchel et les supporters bavarois espèrent que Jamal Musiala pourra jouer un rôle clé dans ce choc européen. Lire aussi : Sacha Boey fait un début modeste au Bayern Munich Une blessure à la hanche qui a perturbé le début de saison Jamal Musiala s'était blessé début octobre lors du match de Ligue des champions contre Aston Villa. Remplacé à la mi-temps, le joueur avait rapidement ressenti des douleurs à la hanche qui l’ont contraint à se retirer du terrain. Le diagnostic, bien que rassurant sur la gravité de la blessure, a néanmoins nécessité plusieurs semaines de repos pour éviter toute aggravation. Ce coup dur est tombé à un moment délicat pour le Bayern Munich, qui devait se passer de son jeune prodige pendant deux matchs importants de Bundesliga. Privés de son génie créatif, les Bavarois ont affronté Francfort et Stuttgart sans pouvoir compter sur l’une de leurs armes offensives les plus redoutables. Si le Bayern Munich a su s’en sortir sans lui, son absence s’est tout de même fait sentir sur le terrain. Le retour de Jamal Musiala coïncide avec un match crucial Le timing du retour de Jamal Musiala ne pourrait pas être meilleur. Le choc contre Barcelone en Ligue des champions s’annonce décisif pour la suite de la compétition, et la présence du milieu offensif pourrait changer la donne. Connu pour sa vision de jeu, sa capacité à éliminer ses adversaires et son efficacité devant le but, Jamal Musiala est un atout précieux pour les Bavarois, tant en Bundesliga qu’en Europe. Bien que sa participation complète au match contre Barcelone reste encore incertaine, le simple fait de le voir sur le terrain lors de l’entraînement collectif est un signe positif. Le staff médical du Bayern Munich surveille de près son évolution, et l’entraîneur Thomas Tuchel décidera au dernier moment de l’intégrer ou non dans l'équipe qui affrontera les Blaugrana. Un maillon essentiel du dispositif bavarois À seulement 21 ans, Jamal Musiala s’est imposé comme l’une des pièces maîtresses du Bayern Munich. Ses performances régulières et ses statistiques impressionnantes – 36 sélections et 6 buts avec l’équipe nationale allemande – témoignent de son impact aussi bien en club qu’en sélection. Sa blessure avait suscité de nombreuses inquiétudes quant à sa disponibilité pour les grandes échéances, notamment en Ligue des champions. Son absence lors des deux derniers rassemblements de l’équipe nationale allemande pour les matchs d’octobre a également été ressentie, Jamal Musiala étant considéré comme l’un des piliers de l’attaque allemande. Mais aujourd'hui, avec son retour à l'entraînement, l'espoir renaît au sein de l'effectif bavarois. Le Bayern Munich, qui vise toujours la première place en Bundesliga et en Europe, sait que la forme de Jamal Musiala sera un facteur déterminant pour atteindre ses objectifs. Une récupération minutieuse pour éviter toute rechute La prudence est de mise avec Jamal Musiala. La blessure à la hanche est une zone particulièrement sensible pour un joueur de football, et le Bayern Munich a mis en place un programme de récupération adapté pour éviter toute rechute. Pendant son absence, Musiala a suivi des séances de rééducation intensives, combinant travail physique et soins médicaux, afin de retrouver sa condition physique optimale. Bien qu’il soit de retour à l’entraînement, il est probable que le staff technique l’intègre progressivement dans la compétition pour ne pas précipiter les choses. Une reprise trop rapide pourrait avoir des conséquences sur sa santé à long terme, et le Bayern ne veut prendre aucun risque avec l'un de ses meilleurs éléments. Jamal Musiala : Une présence rassurante pour le Bayern Munich Le retour de Jamal Musiala à l’entraînement est non seulement une excellente nouvelle pour le Bayern Munich, mais aussi un soulagement pour les supporters. Les fans bavarois ont vu en lui un joueur capable de renverser le cours d’un match à lui seul, grâce à ses dribbles, ses passes décisives et sa capacité à marquer dans des moments clés. Alors que le Bayern Munich entame une période de la saison, avec des matchs intenses tant en Bundesliga qu’en Ligue des champions, la présence de Jamal Musiala sur le terrain est un véritable atout. Sa capacité à créer des espaces, à dynamiser l’attaque et à déséquilibrer les défenses adverses pourrait être déterminante pour les prochaines rencontres du club. Voir également : Désiré Doué au Bayern Munich ? L'impact de son absence sur l’équipe nationale L’absence de Jamal Musiala n’a pas seulement affecté le Bayern Munich. L’équipe nationale allemande a également dû se passer de son jeune prodige lors du dernier rassemblement d'octobre. Avec 36 sélections à son actif, Musiala est déjà un cadre de la Mannschaft, malgré son jeune âge. Sa créativité et sa capacité à apporter du danger dans les défenses adverses manquaient cruellement à l’équipe allemande, qui compte sur lui pour les prochaines échéances internationales. Pour l’instant, tous les regards sont tournés vers le choc à venir contre Barcelone. Si Jamal Musiala est à 100 %, sa présence pourrait bien faire pencher la balance en faveur du Bayern Munich. Une chose est sûre : son retour est une nouvelle pleine de promesses pour la suite de la saison. Read the full article

[almanach-international]

27 juin : les Sept Dormants, saints climatiques allemands

Le 27 juin, les catholiques allemands célèbrent les Sept Dormants d'Éphèse (Siebenschläfertag). Si cette journée est connue, c’est surtout à cause des dictons climatiques qui l’accompagnent, un peu comme la Saint-Médard des Français (le 8 juin). Il est un fait que la première semaine de juillet est souvent très pluvieuse en Bavière. Si c’est le cas, l’été le sera aussi.

Siebenschläfertag est « le Jour du loir », en allemand, mais ce jour n’a rien à voir avec le rongeur réputé pour son long sommeil. L’histoire des Sept Dormants d’Éphèse est une légende commune aux chrétiens et aux musulmans. Il s’agit de sept jeunes gens convertis au christianisme à l’époque de persécutions contre cette religion (au milieu IIIe siècle). Réfugiés dans une grotte ils se seraient endormis pour 2 ou 3 siècles (le récit varie) pour se réveiller à une époque où cette religion s’est imposée. À Éphèse, aujourd’hui en Turquie, la grotte supposée a été transformée en église (tombée en ruine). On trouve des traces du culte des Sept Dormants dans diverses régions d’Europe, notamment en Bretagne où ils font l’objet d’un culte islamo-chrétien. Depuis 1954, un pèlerinage se déroule notamment chaque 3e dimanche de juillet au Vieux-Marché, localité des Côtes d’Armor. Ils font l’objet d’une grande vénération dans toute l’Europe. Leurs reliques (supposées) ont été repérées à Rome, en Allemagne, au Luxembourg, en Espagne, mais aussi dans la basilique de l’abbaye Saint-Victor à Marseille. À Marmoutiers, près de Tours, une chapelle abrite une crypte avec les sept sarcophages des Sept Dormants, considérés comme des cousins de saint Martin, tombés soudain « dans un sommeil éternel »...

La XVIIIe sourate du Coran, consacrée aux « Gens de la Caverne » (sourat al-Kahf, la sourate de la Caverne), propose le même récit. Ces jeunes endormis sont vénérés en différents lieux du monde musulman du Maroc au Turkestan chinois. À Guidjel (Algérie), près de Sétif, sept piliers romains dans un cimetière sont considérés comme les tombes des Seb’Ruqûd (Sept Dormants) et la huitième celle de leur chien. Rachid Koraïchi, un artiste algérien a esquissé un rapprochement entre eux et les sept moines de Tibhirine dans un hommage rendu aux martyrs de la guerre civile.

Les catholiques fêtent ces saints le 27 juillet et les Orientaux le 4 août. Autrefois, en Europe, ils étaient célébrés le 7 juillet du calendrier julien. Ce qui, dans la tradition allemande, les a placés le 27 juin du calendrier grégorien. Selon le dicton, s’il pleut le jour de Siebenschläfertag, il pleut durant sept semaines. En somme, les Sept-Dormants annoncent un été pourri ou non. En vérité, il faut surtout tenir compte de la période du 5 au 10 juillet. Statistiquement, ont observé les météorologues allemands, elle détermine l’ambiance climatique de l’été qui va suivre. Cela est vrai à 70% pour le sud de l’Allemagne et même à 80% pour Munich.

Wie das Wetter am Siebenschläfer sich verhält, ist es sieben Wochen lang bestellt.

Wenn's am Siebenschläfer regnet, sind wir sieben Wochen mit Regen gesegnet.

Das Wetter am Siebenschläfertag sieben Wochen bleiben mag.

Pour suivre les fêtes religieuses, partout dans le monde, consulter l’Almanach des fêtes religieuses

[ouyander]

Les quotidiens parvenus jeudi à l’APS traitent de plusieurs sujets, la décision de maintenir le prochain magal de Touba, édition 2021, malgré la Covid-19, comptant parmi les plus en vue. Prochain Magal Touba dans un contexte de Covid-19 "Comme l’année dernière, Touba a décidé de célébrer le grand magal de Touba en dépit de la flambée des cas liés au nouveau coronavirus et au variant Delta", annonce Le mandat. "Malgré la 3e vague, Touba maintient le magal", renchérit Vox Populi, avant de citer le porte-parole du khalife général des mourides, Serigne Bassirou Abdou Khadre, qui "appelle à respecter les gestes barrières". Revue de presse du 30 juin 2021 Capture "Nous avons la ferme conviction que le magal ne va pas occasionner une propagation de la maladie", a-t-il déclaré dans d’autres propos rapportés par le même journal, ajoutant : "Seul Dieu sait pourquoi il a amené cette pandémie dans le monde et pourquoi il n’a pas encore décrété sa fin". Fait la Une des journaux Revue de presse du 29 juillet 2021 Le Soleil relève que lors d’un comité régional de développement (CRD) tenue mercredi sur cette question, à Diourbel, "la flambée des cas de Covid-19 et l’hivernage se sont ajoutés aux questions habituellement abordées". "Touba +InVariant+ sur son magal" que la communauté mouride compte célébrer malgré la présence du Covid-19 au Sénégal, selon Walfquotidien. "La virulence" du viarant Delta "n’y peut rien", Touba "tient à son magal", affiche Tribune. Le journal Le Quotidien note tout de même que "Serigne Bass Abdou Khadre prie pour un magal sans incident sanitaire". "Cette année comme l’année dernière d’ailleurs, le magal sera célébré le 26 septembre 2021 avec le respect des mesures barrières", tente de rassurer le quotidien Kiritik’. "+Venir au magal même si on peut y laisser la vie+, les mourides ne rechignent pas pour exécuter un ndigël de Serigne Touba, souffle-t-on dans le cercle des irréductibles de Khadim Rassoul", ajoute le même journal. Revue de presse du 1er juillet 2021www.kafunel.com Politique, économie et société à la Une Il signale que le cachet spirituel "exceptionnel que revêt le 18 safar pour la communauté mouride et son importance dans le calendrier musulman au Sénégal font que plusieurs millions de fidèles convergent chaque année" vers la cité religieuse de Touba pour le prochain magal. Face à cette question d’une importance fondamentale "Le volet économique, n’en parlons pas, est un pilier économique inestimable pour les talibés et leurs activités", ajoute Kritik’. Source A se veut léger face à cette question d’une importance fondamentale. "Touba connaît pas peur", affiche ce journal. Il reste que la cité religieuse va devoir faire face à un "challenge", selon L’Info. Aussi 180 postes médicaux ont-ils été mis en place, de même, 5760 agents de santé ont été déployés, sans compter les rappels portant sur le nécessaire respect des gestes barrières, indique ce journal. A lire aussi Grand Magal de Touba a eu lieu : A quoi s'attendre de la Covid-19 ? Plusieurs quotidiens traitent parallèlement de la ruée constatée ces derniers jours vers les centres de vaccination. "La peur au ventre, les populations sont massivement sorties se faire vacciner après la réception du vaccin Johnson&Johnson", écrit Le Quotidien. "En invitant les populations à se rendre massivement dans les centres de santé pour prendre leur dose afin de se protéger contre la Covid-19 alors qu’elles ne disposent pas de suffisamment de vaccins", les autorités sanitaires "sont en train de créer l’effet contraire" de ce qu’elles attendent, estime Walfquotidien. Selon ce journal, les structures sanitaires, prises d’assaut "par des milliers de Sénégalais", "risquent d’être des sites de propagation du virus". Comme solution, le ministre de la Santé et de l’Action sociale Abdoulaye Diouf Sarr promet de "dupliquer à l’échelle nationale" les sites de vaccination, renseigne Le Soleil. Des proportions inquiétantes", notamment dans la région de Dakar

Ce journal s’intéresse par ailleurs à "une épidémie grippale (qui) prend des proportions inquiétantes", notamment dans la région de Dakar. "Une maladie peut en cacher une autre", affiche Le Soleil, selon lequel les centres hospitaliers "reçoivent l’afflux de plusieurs personnes avec la recrudescence dernièrement des cas de grippe". revue de presse Presse nationale Pour finir, de nombreux journaux traitent de nouvelles accusations portées contre le rappeur Kilifeu, "empêtré dans une présumée histoire de visas et passeports", écrit L’Observateur. "Kilifeu face à son image de marque", titre Tribune, qui évoque à son tour ces accusations d’escroquerie au visa portant contre ce rappeur, "pris la main dans le sac", affirme Lii quotidien. A lire aussi 21 morts par accidents dénombrés au Magal de Touba (Sapeurs-Pompiers) Ce "poil à gratter du pouvoir" (Vox Populi), "filmé à son insu (...) en train de se faire remettre de l’argent pour un voyage à l’étranger" (Alerte quotidien), annonce une conférence de presse, ce jeudi 29 juillet. Selon le dernier journal cité, le rappeur estime que ses compatriotes "ont besoin de comprendre..." ce qu’il en est de cette affaire.

[naantokhi]

Les quotidiens parvenus jeudi à l’APS traitent de plusieurs sujets, la décision de maintenir le prochain magal de Touba, édition 2021, malgré la Covid-19, comptant parmi les plus en vue. Prochain Magal Touba dans un contexte de Covid-19 "Comme l’année dernière, Touba a décidé de célébrer le grand magal de Touba en dépit de la flambée des cas liés au nouveau coronavirus et au variant Delta", annonce Le mandat. "Malgré la 3e vague, Touba maintient le magal", renchérit Vox Populi, avant de citer le porte-parole du khalife général des mourides, Serigne Bassirou Abdou Khadre, qui "appelle à respecter les gestes barrières". Revue de presse du 30 juin 2021 Capture "Nous avons la ferme conviction que le magal ne va pas occasionner une propagation de la maladie", a-t-il déclaré dans d’autres propos rapportés par le même journal, ajoutant : "Seul Dieu sait pourquoi il a amené cette pandémie dans le monde et pourquoi il n’a pas encore décrété sa fin". Fait la Une des journaux Revue de presse du 29 juillet 2021 Le Soleil relève que lors d’un comité régional de développement (CRD) tenue mercredi sur cette question, à Diourbel, "la flambée des cas de Covid-19 et l’hivernage se sont ajoutés aux questions habituellement abordées". "Touba +InVariant+ sur son magal" que la communauté mouride compte célébrer malgré la présence du Covid-19 au Sénégal, selon Walfquotidien. "La virulence" du viarant Delta "n’y peut rien", Touba "tient à son magal", affiche Tribune. Le journal Le Quotidien note tout de même que "Serigne Bass Abdou Khadre prie pour un magal sans incident sanitaire". "Cette année comme l’année dernière d’ailleurs, le magal sera célébré le 26 septembre 2021 avec le respect des mesures barrières", tente de rassurer le quotidien Kiritik’. "+Venir au magal même si on peut y laisser la vie+, les mourides ne rechignent pas pour exécuter un ndigël de Serigne Touba, souffle-t-on dans le cercle des irréductibles de Khadim Rassoul", ajoute le même journal. Revue de presse du 1er juillet 2021www.kafunel.com Politique, économie et société à la Une Il signale que le cachet spirituel "exceptionnel que revêt le 18 safar pour la communauté mouride et son importance dans le calendrier musulman au Sénégal font que plusieurs millions de fidèles convergent chaque année" vers la cité religieuse de Touba pour le prochain magal. Face à cette question d’une importance fondamentale "Le volet économique, n’en parlons pas, est un pilier économique inestimable pour les talibés et leurs activités", ajoute Kritik’. Source A se veut léger face à cette question d’une importance fondamentale. "Touba connaît pas peur", affiche ce journal. Il reste que la cité religieuse va devoir faire face à un "challenge", selon L’Info. Aussi 180 postes médicaux ont-ils été mis en place, de même, 5760 agents de santé ont été déployés, sans compter les rappels portant sur le nécessaire respect des gestes barrières, indique ce journal. A lire aussi Grand Magal de Touba a eu lieu : A quoi s'attendre de la Covid-19 ? Plusieurs quotidiens traitent parallèlement de la ruée constatée ces derniers jours vers les centres de vaccination. "La peur au ventre, les populations sont massivement sorties se faire vacciner après la réception du vaccin Johnson&Johnson", écrit Le Quotidien. "En invitant les populations à se rendre massivement dans les centres de santé pour prendre leur dose afin de se protéger contre la Covid-19 alors qu’elles ne disposent pas de suffisamment de vaccins", les autorités sanitaires "sont en train de créer l’effet contraire" de ce qu’elles attendent, estime Walfquotidien. Selon ce journal, les structures sanitaires, prises d’assaut "par des milliers de Sénégalais", "risquent d’être des sites de propagation du virus". Comme solution, le ministre de la Santé et de l’Action sociale Abdoulaye Diouf Sarr promet de "dupliquer à l’échelle nationale" les sites de vaccination, renseigne Le Soleil. Des proportions inquiétantes", notamment dans la région de Dakar

Ce journal s’intéresse par ailleurs à "une épidémie grippale (qui) prend des proportions inquiétantes", notamment dans la région de Dakar. "Une maladie peut en cacher une autre", affiche Le Soleil, selon lequel les centres hospitaliers "reçoivent l’afflux de plusieurs personnes avec la recrudescence dernièrement des cas de grippe". revue de presse Presse nationale Pour finir, de nombreux journaux traitent de nouvelles accusations portées contre le rappeur Kilifeu, "empêtré dans une présumée histoire de visas et passeports", écrit L’Observateur. "Kilifeu face à son image de marque", titre Tribune, qui évoque à son tour ces accusations d’escroquerie au visa portant contre ce rappeur, "pris la main dans le sac", affirme Lii quotidien. A lire aussi 21 morts par accidents dénombrés au Magal de Touba (Sapeurs-Pompiers) Ce "poil à gratter du pouvoir" (Vox Populi), "filmé à son insu (...) en train de se faire remettre de l’argent pour un voyage à l’étranger" (Alerte quotidien), annonce une conférence de presse, ce jeudi 29 juillet. Selon le dernier journal cité, le rappeur estime que ses compatriotes "ont besoin de comprendre..." ce qu’il en est de cette affaire.

[impactfinancialengineering]

Comment protéger votre concubin grâce aux solutions de prévoyance suisse – assurance vie, 2e pilier, 3e pilier

par Marco Salmina | Fév 21, 2023 | Prévoyance, Régime matrimonial, Succession

La société a évolué. En Suisse, de plus en plus de couples préfèrent vivre en concubinage plutôt que de se marier. Mais ce mode de vie présente ses avantages et ses inconvénients, et il est donc dans l’intérêt des couples qui font ce choix de réfléchir aux conséquences financières d’une telle décision.

Les couples mariés sont protégés sur tous les plans, allant de la prévoyance vieillesse à la liquidation de la succession. Au contraire, les couples cohabitants renoncent volontairement à toute obligation légale pour conserver une certaine liberté et profiter de la nature de leur mode de vie. Dans un mariage ou un partenariat enregistré, les conjoints sont tenus de se soutenir mutuellement et de soutenir la famille, et chaque partenaire bénéficie d’une protection supplémentaire. 

Mais, comment les couples vivant en concubinage peuvent-ils se préserver financièrement et avoir une bonne couverture de prévoyance? Comment protéger son concubin ou sa concubine en cas de décès ou de séparation? Quelles sont les implications fiscales pour les couples non mariés? 

Bon nombre de jeunes couples vivant ensemble nous consultent avec ces questions. Dans cet article, nos conseillers en prévoyance chez Impact Financial Engineering vous indiquent comment constituer votre prévoyance de manière adéquate et éviter les lacunes en cas de cohabitation, ainsi que les points à considérer concernant la prévoyance publique, professionnelle et privée. Ceci est tout particulièrement conseillé aux concubins ayant un enfant au moins ou qui songent à investir dans l’immobilier. 

Le système de prévoyance suisse vous offre 3 solutions d’épargne retraite : l’assurance vieillesse et survivant (AVS) ou le 1er pilier qui constitue la prévoyance publique obligatoire, le 2e pilier ou la prévoyance professionnelle (LPP) et le 3e pilier de la prévoyance privée (3a lié et 3b libre). Toutes ces solutions vous permettent d’épargner un capital pour maintenir un niveau de vie adéquat à la retraite. 

Les personnes en concubinage ne sont pas automatiquement assurées dans le cadre du droit de la prévoyance et ne sont pas prises en compte dans la planification de la succession, vu que le système suisse des 3 piliers se base toujours sur la situation traditionnelle des conjoints en matière de prévoyance. Les concubins doivent donc être conscients des dispositions spéciales concernant la prévoyance.

Assurance vieillesse et survivant (AVS) ou 1er pilier 

Alors que les couples mariés bénéficient des cotisations AVS de l’autre, pour les concubins, le système est individuel. Si l’un des partenaires décide de ne pas exercer d’activité lucrative, il est nécessaire de le signaler à l’AVS, afin de payer les cotisations AVS pour personnes non actives.

Pour les couples mariés qui atteignent l’âge de la retraite, les pensions sont fusionnées et plafonnées. Pour les concubins par contre, les deux reçoivent une rente individuelle dans son intégralité. Contrairement aux couples mariés, les cohabitants sont exemptés du plafonnement (réduction de la rente AVS) à 150 % de la rente de vieillesse maximale. Un couple marié reçoit donc collectivement une rente de vieillesse de 44’100 francs au maximum, tandis que les concubins peuvent recevoir jusqu’à 58’800 francs.

En cas de décès de l’un des partenaires, le conjoint survivant ou le partenaire enregistré a droit à une rente de veuf/veuve pour autant qu’il remplisse les conditions prévues par la loi sur l’AVS. Cependant, les concubins ne bénéficient pas d’une rente de survivant en cas de décès de l’un d’entre eux. A l’inverse, si les personnes en concubinage procèdent à une séparation, elles sont pénalisées et aucune compensation pour la vieillesse n’est prévue (pas de splitting des cotisations). Pour ce qui est de la rente d’orphelin, cette disposition reste sans effet pour les enfants nés d’une autre union.

2epilier ou la prévoyance professionnelle (LPP) ou la caisse de pension

Comme pour l’AVS, en principe pour les concubins, le capital LPP que vous avez accumulé pendant votre vie commune ne doit pas être divisé par deux en cas de séparation. En tant que concubins, vos cotisations de prévoyance sont et restent acquises à vous. Dans certains cas, le versement des prestations dépend du règlement de la caisse de pension concernée. Étant donné que les rentes versées aux concubins ne sont pas régies par une norme juridique, il vaut la peine de comprendre les modalités de la caisse de pension à laquelle on est affilié.

Si aucune prestation n’est prévue par le Règlement en faveur du concubin, cette lacune de prévoyance peut être corrigée par une assurance-vie privée et le partenaire est couvert. Si des prestations sont en revanche prévues en faveur du concubin, il est nécessaire de le faire savoir par écrit à la caisse de pension. A défaut, il ne percevra rien.

Pour les couples mariés, en cas de décès, le conjoint survivant reçoit légalement une pension de veuf/veuve (à la condition de remplir les conditions d’octroi). Pour les concubins, les prestations ne peuvent être versées qu’en cas de décès au partenaire survivant, bien qu’il n’existe pas de droit légal à cet égard. Les institutions de prévoyance, qui accordent des rentes aux partenaires, les subordonnent souvent à une période déterminée de cohabitation ou à la charge d’enfants communs.

3e pilier ou pension privée

Si vous avez décidé de vivre en concubinage, nous vous recommandons vivement d’investir dans les piliers 3a et 3b, vu que les 1er et 2e piliers ne sont que partiellement adaptés à la protection des concubins en cas de décès.

Dans un mariage, en cas de décès, les avoirs de prévoyance du pilier 3a sont transférés au conjoint survivant selon l’ordre des bénéficiaires (ordre légal selon lequel les enfants biologiques sont les premiers, puis seulement le partenaire et les autres membres de la famille). Si nécessaire, des bénéficiaires supplémentaires peuvent être ajoutés mais dans tous les cas, l’ordre de succession de votre capital 3a doit être défini de votre vivant avec votre institution de prévoyance. 

Pour prendre en compte le concubin, il est nécessaire de contacter par écrit la fondation de prévoyance.L’ordre des bénéficiaires dans l’assurance-vie de l’institution de prévoyance (pilier 3b) peut être conçu individuellement selon le droit du contrat d’assurance. Pour le reste de la fortune, un testament en faveur du concubin peut être établi dans le respect des réserves héréditaires.

La prévoyance libre (pilier 3b) est particulièrement adaptée aux couples en concubinage. Comme les bénéficiaires peuvent être choisis librement jusqu’à concurrence des parts de réserve légale, tous les choix sont possibles pour les objectifs de protection financière mutuelle, y compris les comptes d’épargne, les comptes bancaires, les assurances-vie, les obligations, les placements sur le marché monétaire, les actions, les fonds de titres et les biens immobiliers. Bien entendu, il faudra aussi en préciser la nature et la portée dans la clause bénéficiaire et plus loin dans un testament.

A noter que la caisse de pension (2 pilier) et la prévoyance privée (3e pilier) constituent des solutions idéales pour se protéger lorsqu’on vit en concubinage. La loi suisse permet que les avoirs du 2e pilier et du pilier 3a appartiennent au partenaire s’il contribue de manière déterminante aux besoins du ménage ou s’il a des enfants communs à charge. Cet avantage est offert à la condition que la relation existe depuis au moins cinq ans. Nous conseillons aux partenaires de désigner explicitement et par écrit leur concubin comme bénéficiaire, par exemple dans le cas d’une assurance-vie du 3e pilier.

Avantage fiscal

Les avantages fiscaux pour les couples vivant en concubinage sans être mariés peuvent être importants. Toutefois, les mesures de protection de la loi sur le mariage ne s’appliquent pas aux couples en concubinage. En cas de cohabitation, chaque partenaire doit remplir une déclaration d’impôt individuelle et est entièrement responsable de toute dette fiscale en suspens. Sans enfant, vous bénéficiez du taux pour personne seule ; avec enfant, du taux avec une personne à charge. L’accord sur la maintenance des enfants sert de base à la déduction pour enfant.

La plupart des actifs dévolus au concubin par le biais de la prévoyance ne sont pas soumis aux droits de succession (souvent confiscatoires), mais à un impôt unique et séparé avoisinant les 10% en moyenne suisse.

Il est essentiel de trouver un conseiller en prévoyance fiable qui vous aidera à trouver la solution individuelle optimale pour votre retraite et pour la protection adéquate de votre concubin. Si vous avez des questions ou si vous souhaitez un entretien de conseil en prévoyance, contactez notre cabinet à Genève et obtenez un entretien avec nos conseillers.

En savoir plus : https://impact-fe.ch/comment-proteger-votre-concubin-grace-aux-solutions-de-prevoyance-suisse-assurance-vie-2e-pilier-3e-pilier/

[samlarej]

Le plus vieux graf de la capitale se trouve place des Vosges

Plus vieille place royale de Paris, figure-toi que la place des Vosges, dans le 4e, porte sur l’un de ses piliers le plus vieux graffiti de Paris. Gravé en 1764 par l’écrivain Restif de la Bretonne, celui-ci indique « 1764 NICOLAS », et fait écho aux déambulations nocturnes de l’écrivain, qui s’amusait à noter ses pensées sur les murs. Aujourd’hui toutes disparues, cette inscription située au 11 place des Vosges est la seule qui reste des promenades de l’homme de lettre.

La plus vieille maison de Paris n’est pas celle que l'on croit

Longtemps, le 3 rue Volta, dans le 3e arrondissement, a été considérée comme la maison la plus vieille de Paris. Sa photo illustrait même tous les manuels d’Histoire, jusqu’à ce qu’en 1979, une historienne dissipe la légende en révélant que la maison la plus ancienne se situait en fait à quelques rues de là, construite par l’écrivain Nicolas Flamel, au 51 rue de Montmorency.

Quand Paris ne comptait encore que douze arrondissements, un dicton avait coutume de dire au sujet des couples qui vivaient ensemble sans être mariés qu’ils s’étaient « mariés devant la mairie du 13e ». Quand Paris s’agrandit et que la nouvelle numérotation donna aux quartiers bourgeois de Passy et Auteuil le 13e arrondissement, ceux-ci refusèrent donc ce numéro, préférant le laisser à un quartier historiquement plus pauvre, aux alentours de Saint-Marcel. Sympa !

Tu ne le savais peut-être pas mais chaque année, à cause de la chute des températures, le métal de la Tour Eiffel se contracte, entraînant un rétrécissement de 4 à 8 centimètres. 

Totalement illogique effectivement, et pourtant, le Pont-Neuf, avec une construction remontant à la fin du XVIe siècle, est le plus ancien pont de Paris. Avant lui, les ponts parisiens étaient principalement en bois et recouverts de maisons, mais la plupart s’effondraient. Il fut donc décidé que le Pont-Neuf serait le premier pont à être construit en pierre et sans habitations dessus , une riche idée puisqu’il est toujours là aujourd’hui.

Au moment de choisir le cercueil qui honorera la mémoire des soldats tombés pendant le Première Guerre Mondiale, André Maginot, le ministre des Pensions de l’époque, est bien embêté. Pour résoudre le problème il organise une réunion à Verdun, où huit cercueils de soldats français viennent tout juste d’arriver. Sur place, il demande à un jeune engagé volontaire d’en choisir un. Pour s'en sortir, celui-ci décide d’additionner les chiffres de son régiment, le 132e, ce qui lui donne le chiffre 6. C’est ainsi que le 6e cercueil sera ramené sous l’Arc de Triomphe.

Tu ne le savais peut-être pas, mais sous la colonne de la Bastille reposent les corps de 500 révolutionnaires tombés au combat après avoir renversé la monarchie absolue les 27, 28 et 29 juillet 1830. La colonne a été érigée pour leur servir de pierre tombale et honorer leur mémoire. Et figure-toi que parmi ces morts, on trouverait même une momie égyptienne ramenée par Napoléon…

[darrellarmor]

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5ème Set 2020

Sortie: 2020-12-02 Genre: Drame Durée: 105 Minutes Etoiles: Alex Lutz, Ana Girardot, Kristin Scott Thomas

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Patrimoine : penser global

Construire votre patrimoine du seul point de vue fiscal, en considérant seulement les rabais d’impôts obtenus, n’est de loin pas la meilleure approche. Dans un article précédent, j’évoquais des solutions pour compléter votre retraite. Nous avions rappelé que l’épargne en 3e pilier, le rachat du 2e pilier et l’acquisition d’une résidence principale constituaient de bonnes réponses, mais restaient…

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[neshimah]

3e sephira de l'arbre, Binah reçoit sa lumière directement de Keter mais aussi de Hokhmah et l'envoie ensuite à Gevourah et à Tiphereth. Elle porte la valeur du silence. Le silence qui médite sur la sagesse reçue. Elle préside le pilier de la rigueur.

[impactfinancialengineering]

Emprunt hypothécaire et hausse des taux : faut-il amortir ou renouveler son hypothèque ?

C’est une réalité, la hausse de l’inflation et le resserrement de la politique monétaire de la Banque Nationale Suisse ont un impact important sur les taux hypothécaires, qui ont pris le chemin d’une hausse brutale. C’est ainsi que par exemple le taux fixe à 10 ans est passé de quelques 1,1% il y a un an à environ 2,7% aujourd’hui, pour les meilleures offres.

Appliqué sur une dette de 1 mn le coût mensuel du service de la dette passe donc de CHF 916.- à CHF 2250.-, soit une hausse de 145% du loyer de l’argent !

Bon nombre de nos clients nous ont posé la question de savoir s’il faut refinancer ou amortir leur dette. La réponse, comme souvent pour les cas que nous traitons, est que tout dépend de vos circonstances personnelles.

Nous proposons donc ci-après une démarche pour répondre à cette épineuse question.

Bien entendu, le premier critère est de connaître les moyens que vous avez à disposition pour amortir tout ou partie de votre dette. Parmi ces derniers figurent bien sûr votre épargne « libre », mais également votre épargne « obligatoire » logée dans votre caisse de prévoyance, voir vos actifs accumulés dans un compte 3a ou encore des assurances vie.

Amortir ma dette avec mon épargne libre ?

Si vous en avez les moyens, les principaux critères de décision sont assez simples : le rendement que vous attendez sur vos placements est-il supérieur au coût de votre dette hypothécaire, après impôts ? Votre sensibilité au risque vous permet-elle d’assumer les risques lié à l’effet de levier ?

Nous illustrons ces éléments ci-après.

En Suisse, les intérêts passifs sont généralement déductibles du revenu imposable. Le rendement de vos actifs, en revanche, est imposé de façon différenciée entre revenus (coupons d’obligations et dividendes, valeur locative, voir loyers nets si l’objet est loué, qui sont taxés avec vos autres revenus) et plus-values des valeurs mobilières (non taxées, en principe).

On se rappellera aussi que le maintien d’une dette, quelle qu’elle soit, pour augmenter sa participation à diverses formes de placements, engendre un effet de levier, très favorable à la hausse mais potentiellement dévastateur à la baisse.

Nous illustrons cet élément avec un exemple qui n’inclut pas les impacts fiscaux cités plus haut : un placement de 100.- est financé pour 60.- par fond propres et 40.- par dette. Le coût de la dette est de 3%. Si votre placement produit un rendement de +6%, votre rendement net sera de CHF 6.- moins CHF 1,20 (pour le service de la dette), soit CHF 4,80. Rapporté à vos fonds propres initiaux de CHF 60 le rendement est de 7,7%.

A l’inverse, si votre placement produit un résultat de -6%, la valeur de vos fonds propres baissera alors de 8.3%. Si la valeur de votre placement baisse de 58.8% vous aurez intégralement perdu vos fonds propres !

Utiliser mon fonds de pension pour amortir mon hypothèque ?

On se rappellera que la LPP autorise le retrait des actifs de la caisse de pension pour le financement ou le remboursement de la dette hypothécaire de sa résidence principale. La règle est qu’un assuré peut retirer de sa caisse de pension la valeur la plus élevée entre l’avoir accumulé à 50 ans ou la moitié de son avoir total de prévoyance.

Mais là ne se trouve que la moitié de l’histoire, car il est aussi possible d’envisager un programme d’amortissement indirect de son hypothèque à travers des rachats d’années de prévoyance, si cette réserve existe, et/ou des contributions à un compte de 3e pilier.

Nous examinons ces pistes ci-après en précisant que dans de tels cas la dimension fiscale prend une importance prépondérante. 

Une sortie des actifs de prévoyance est envisagée pour amortir l’hypothèque. 

La sortie en capital de tout ou partie de l’avoir de prévoyance est taxée à des taux allant de 5% à 25% selon les cantons (environ 9% pour Genève et Vaud). Une fois tout ou partie de la dette remboursée, l’impôt sur la fortune va augmenter en proportion et les intérêts passifs déductibles du revenu imposable disparaîtront (et donc les impôts sur le revenus augmenteront). En outre, vos capitaux de prévoyance seront moins importants et les revenus (défiscalisés) qui y sont attribués proportionnellement plus bas. Il en découle aussi un capital de prévoyance cible à la retraite plus modeste. Enfin, le retrait anticipé bloque toute possibilité de rachat qui pourrait exister à l’avenir, les capitaux retirés pour le logement devant d’abord être « remboursés » à la fondation de prévoyance, avant de pouvoir être qualifiés de rachat et de bénéficier des déductions fiscales correspondantes.

Des possibilités de rachats de prévoyance existent encore :

 il convient généralement de privilégier la stratégie de rachats à celle d’amortir la dette hypothécaire, quitte à planifier un amortissement ultérieur de cette dette, en général au moment de la prise de la retraite. Les subtilités pour bien maitriser une telle approche sont nombreuses et ne peuvent être décrites dans la présente lettre. On se rappellera toutefois qu’un rachat est déductible du revenu imposable et que l’effet de cette déduction doit être calculé au taux d’imposition marginal de l’intéressé, qui peut monter jusqu’à 45% selon le revenu imposable du ménage et son canton de domicile. En outre, les capitaux rachetés ne sont plus soumis à l’impôt sur la fortune ni à celui sur les revenus de capitaux, alors que les intérêts de la dette hypothécaire sont déductibles du revenu imposable et le montant de la dette est déduit de la fortune imposable. Il s’agit d’une configuration complexe, mais qui peut conduire à de très importantes économies.

Je refinance. Mais à quelle maturité ?

Ces dernières années les suisses ont préféré bloquer leurs taux hypothécaires sur des périodes longues, souvent de 10 ans, pour bénéficier de l’environnement de taux ultra compétitifs et assurer leur sécurité budgétaire.

Aujourd’hui la situation est différente : le taux moyen à 10 ans varie de 2,7 à 3,5% selon les Banques, alors que le taux Saron (taux indexé sur l’évolution du marché monétaire) varie entre 0,60 et 1,60%.  La différence est donc substantielle, mais bien sûr le Saron ne vous protège pas en cas de hausse durable des taux.

Alors que choisir ?

Utilisons un exemple chiffré pour illustrer la situation : reprenons l’hypothèse d’une hypothèque de 1 mn, un taux fixe sur 10 ans de 3,1% et un taux Saron aujourd’hui de 1,1%. On peut alors calculer le coût annuel du service de la dette. Pour le Saron nous allons émettre l’hypothèse de fortes variations : en année 2 ce taux passerait à 3,2%, puis les années suivantes à 6%, 5.2%, 4%, 3%, 2%, 1.5%, 1.5%, 2% (c’est un peu le scenario catastrophe en cas d’inflation persistante).

On peut tirer deux enseignements de ce tableau :

Votre trésorerie doit être suffisante pour pouvoir faire face à de fortes hausses de taux, si vous optez pour le Saron

Au final c’est le coût total du service de la dette qu’il faut considérer. Dans notre exemple un peu extrême, la différence est de CHF 13’000.- en faveur du Saron (sans valeur actualisée des fluxs).

Conclusion

On le voit, la question de la stratégie de refinancement d’une dette hypothécaire est beaucoup plus complexe qu’il n’y parait. Et les décisions prises à la légère peuvent s’avérer être très couteuses si l’on cumule leurs effets sur de longues périodes.

Et il existe quantités de petites (et grandes) subtilités qu’il n’a pas été possible d’aborder dans le cadre de ce document.

Il nous semble dès lors indispensable d’inscrire cette décision dans le cadre d’un bilan patrimonial global, qui tienne également compte des projets de vie à long terme, notamment  la prise de la retraite, moment auquel les conditions d’octroi ou de maintien d’une hypothèque peuvent beaucoup changer.

En savoir plus : https://impact-fe.ch/emprunt-hypothecaire-et-hausse-des-taux-faut-il-amortir-ou-renouveler-son-hypotheque/

[alicelacalisse]

Parce que cette année mon prof d'histoire-géo était tellement bien que c'en était scandaleux donc voici ses citations qui ne font rire que moi (malheureusement) (et les 3/4 sont incompréhensibles sans le contexte dommage pour vous) :

"il a une arme chez lui Monsieur I. ?" "Alors chez lui non, mais je sais qu'il en a une dans son sac parce qu'une fois, un élève l'a saoulé et il l'a buté"

"oui le projecteur va exploser. Il va y avoir un attentat dans ce lycée. Tu vas y être Younes, t'es content ? Tu vas mourir !"

"pourquoi ils déménagent les Américains ? Parce que ce sont des serial killer, première hypothèse ?"

"les retraités marchent depuis Paris jusqu'à la mer pour aller s'échouer. Certains n'y arrivent même pas. Et quand ils arrivent au bord de la mer, ils crient "thalassa, thalassa" puis tombent"

"certains veulent me tuer, d'autres trouvent que mes imitations animalières sont de mauvaise qualité"

"la prochaine fois, c'est toi qui sors et tu l'exploses parce moi légalement je peux pas"

"c'est une blague de géographe... Des territoires aménagés à ménager"

"Alfred Nobel a créé la dynamite pour aider dans les mines. Il a dit "eh regardez si vous jetez ça sur une montagne, ça l'ouvre" et nous on a fait "eh regardez si vous jetez ça sur un homme, ça l'ouvre". Du coup, il se sentait un petit peu coupable"

"qu'est-ce qu'on demande aux gens durant la guerre ? Qu'est-ce qu'on leur demande de donner ?" Mathilde : "leurs organes ?"

"Younes il t'arrive quoi aujourd'hui ? T'as pris des stupéfiants ?"

"ça marche la terreur ? Oui ! Si je vous demande de sortir une feuille et que j'en tue un, vous allez obéir !"

"Thara j'adore discuter avec toi. Si je te dis que si tu continues je vais te stériliser, qu'est-ce que tu vas faire ? Oui, tu vas partir !"

"c'est bien, tu dénonces les gens. Après mon cours sur la Seconde Guerre mondiale, je vois que tu as bien compris"

"j'ai une amie qui..." "T'as une amie ? C'est génial"

"est-ce que quelqu'un a de la polaramine ?" "De la quoi ?" "Non laissez tomber, vous allez encore croire que je vous ai demandé de la cocaïne"

"est-ce que tous les gens qui vivent dans le Nord ont fui ? Non, enfin pas encore"

"donc toi t'habiterais dans le 16e pour euh... ce que tu sais ?" Mariam : "LE BOIS DE BOULOGNE"

"tu fais rien ? Tu le fais très bien" "haaaaan" "non mais c'est un jeu de mots, c'est pas méchant ! Si vous ne comprenez pas cet humour, laissez tomber la vie"

"Donald, pas le canard, l'autre"

"est-ce qu'il y a eu une 3e guerre mondiale ? Est-ce qu'il y a eu la guerre ? Est-ce que nous existons ? Est-ce que ce cours existe ? Ou alors on est comme dans Matrix dans une réalité virtuelle et tout ça est faux ?"

"tu veux témoigner ? Tu veux qu'on te floute ?"

"on reproche à la Turquie de ne pas assez être une dictature. Euh pardon une démocratie !"

"bon les cinq à gauche là ! Ohlala y a tout le parti socialiste là ! Ohlala vous êtes au fond du trou là... Y en a au moins pour 10 ans d'Emmanuel Macron"

"est-ce que la taille ça compte ? Pour un État hein. Bon, on oublie cette question"

"allez, vous allez pouvoir le dire, je sais que vous en rêvez ! C'est quoi ?" "C'EST LA MER NOIRE"

"oui je me suis fait plaisir... Les moments de solitude, vous savez ce que c'est" (il parlait de son diaporama...)

"un douanier n'est pas là pour être rigolo hein ! Il est là pour te contrôler"

"pourquoi je raconte ça ?"

"il reste combien de présidents de la république vivants ?" Thara :"quatre !" Prof "ah bon ? Qui ça ?" Thara : "bah... Sarkozy, Valéry Giscard d'Estaing... Jacques Chirac..." Prof : "ah bon il est pas mort Jacques Chirac ?"

"un jour j'ai entendu "sur les 4 piliers de l'islam" et ça m'a trop énervé !! Parce qu'il y en cinq !!"

"à quelle famille appartiennent les croissants, les mains au chocolat, et les pains au raisins ?" Younes : "aux musulmans ?" "Ah bah oui bien sûr. Bonjour, je voudrais un croissant musulman !"

"les filles ! Je dis les filles parce que les garçons sont devant. Ils se mettent là pour faire semblant d'écouter. C'est pour anticiper l'écart de salaire pour plus tard"

"ah merde j'allais dire les pachtounes !" "Tu allais dire quoi Alice ? Les fachos ?"

"oui j'ai été embauché dans les chœurs de Madonna mais j'ai dû arrêter parce que je faisais de l'histoire... Oui, c'est un choix de vie. Tu sais, on est jamais sûr dans le monde du show-biz..."

"là, je vous conseille d'être attentif. Parce que Bush il a un jeu !! Actors Studio ! Alors que c'est lui qui les a organisé ces attentats !"

"des fois, j'ai la prétention de croire que ce que je raconte vous intéresse. Oui, j'ai craqué"

"alors on va parler de ce qui nous intéresse le plus... La faim dans le monde bien sûr... Non je déconne on s'en fout"

"ceci est un bébé, mais on peut le considérer comme un enfant quand même"

"c'est quoi l'avenir ? C'est les enfants ! Oui, vous êtes notre avenir ! Oui, bon ok je suis d'accord, vous n'êtes pas du tout notre avenir"

"je suis le Michel Drucker de l'enseignement"

"On a un nourrisson comme président"

"Rostropovitch est allé jouer lors de la chute du Mur à Berlin. Malheureusement, un pan du Mur lui est tombé dessus et il est mort peu après..."

"comment il a fait Christophe Colomb pour aller en Amérique ? Il a pris sa voiture ?"

"là c'est Matteo Renzi, il ne dirige plus l'Italie. Ils vont avoir un nouveau président d'extrême-droite, ça va les changer, c'est bien le fascisme"

"donc là on a Angela et Matteo. Oui, l'Italie et l'Allemagne toujours à côté l'une de l'autre... Pardon, je suis désolé pour cette blague"

"vous savez ce qu'on dit des Polonais ? Eh bah je ne vous le dirai pas, devinez-le par vous-mêmes"

"on vit très bien sans savoir ce que c'est l'hinterland. Des fois, je rencontre des gens dans la rue, je leur demande et souvent ils ne savent pas, c'est comme ça..."

"c'était pour me prévenir que j'étais attaqué par une araignée ? Les araignées ça ne m'attaque pas. C'est moi qui les attaque"

"en 1958, René Coty nomme Pierre Pfimlin comme président du Conseil. Oui, je lui avais dit qu'avec un nom pareil, il ne pourrait pas faire de politique, mais on ne m'écoute jamais..."

*se cogne une chaise et la fait tomber* *se cogne dans une table* *fait tomber la souris de l'ordinateur* *fait tomber le clavier* "dites-moi vous connaissez Pierre Richard ?"

"oh non, qui m'a prêté un Velleda indélébile ? Cette personne vient de rendre ma vie encore plus nulle"

[bouxmounir]

Entrevue. Quentin Walcker (Castres) : « À ne pas voir dans un costume trop grand »

Entrevue. Quentin Walcker (Castres) : « À ne pas voir dans un costume trop grand »

Par Simon Galinier Publié le 17 Mai 22 à 18:48 Actu Rugby Voir mon actu Suivez ce média Après avoir remonté Perpignan en Top 14 l’an dernier, le Castrais Quentin Walcker pourrait envoyer en Pro D2 ce dimanche. (© Icon Sport) Ce dimanche 22 mai (21h05), l’affiche du 25e et dernier jour du Top 14 s’opposer Castres (3e) un Perpignan (13e). Un match particulier pour le pilier gauche international…