dklexconsultinggroup - Tumblr blog

[dklexconsultinggroup]

How to close an Estonian company?

If you decide that you no longer need a company in Estonia, you must liquidate it. Liquidation is not a quick process at all, which takes about 9 months and includes the following steps: - making a decision by the owners to liquidate the company and appointing a liquidator, entering data into the Commercial Register; - approval of the initial liquidation balance sheet and the financial year report; - Announcement of liquidation on the state portal (so that creditors can present their claims within 4 months); - drawing up the final balance sheet and property distribution plan; - removal of the company from the Estonian Commercial Register. If the entrepreneur, during the liquidation process, cannot cope with the creditors' claim, the member of the board of the legal entity or the liquidator must immediately apply to the court with a petition for bankruptcy. In this case, filing for bankruptcy is the responsibility of the board members and the liquidator. If it is not met, both civil and criminal liability may arise. There is an opinion that if a company is "abandoned" and nothing is done with it, then over time the Commercial Register will delete it on its own. We do not recommend resorting to this method, as in the end the company may be fined (for example, if the company's annual report has not been submitted). If you want to start the liquidation process of the company, or you are interested in details, leave us a request. 

[dklexconsultinggroup]

Как закрыть Эстонскую компанию?

Если Вы решили, что компания в Эстонии Вам больше не нужна, то Вы должны ее ликвидировать. Ликвидация совсем не быстрый процесс, который занимает около 9 месяцев и включает в себя следующие этапы: - принятие решения собственниками о ликвидации компании и назначение ликвидатора, внесение данных в Коммерческий регистр; - утверждение начального баланса ликвидации и отчета за хозяйственный год; - объявление о ликвидации на государственном портале (чтобы кредиторы смогли предъявить свои требования в течение 4 месяцев); - составление конечного баланса и плана распределения имущества; - удаление компании из Коммерческого регистра Эстонии. В случае, если предприниматель в ходе процесса ликвидации не может справиться с требованием кредиторов, то член правления юридического лица или ликвидатор должен незамедлительно обратиться в суд с заявлением о банкротстве. Подача заявления о банкротстве в данном случае является обязанностью членов правления и ликвидатора. В случае её невыполнения, может возникнуть как гражданско-правовая, так и уголовная ответственность. Существует мнение, что если компанию «бросить» и ничего с ней не делать, то со временем Коммерческий регистр удалит ее самостоятельно. Мы не рекомендуем прибегать к данному способу т.к в итоге компания может быть оштрафована (например, если не подан годовой отчет компании). Если Вы желаете начать процесс ликвидации компании или Вас интересуют подробности, оставьте нам заявку. 

[dklexconsultinggroup]

Conditions for obtaining VAT in Estonia

Turnover tax is imposed on goods and services sold in the course of doing business, the import of goods from countries outside the European Union, and the purchase of goods in the countries of the European Union. Turnover tax is a value added tax paid by the end consumer. Obtaining a VAT number in Estonia: • Possibly on a voluntary basis until a taxable turnover of EUR 40,000 occurs; • mandatory if the turnover exceeds 40,000 euros from the beginning of the calendar year. The general value added tax rate is 20% of the taxable value of a good or service. For some goods and services, the tax rate is 9%, for example, on goods such as books and workbooks used for educational work, periodicals, accommodation services, as well as medicines marked by the Ministry of Social Affairs, Sanitary and Hygiene Products and Medical equipment intended for personal use by disabled people. For some goods, a turnover tax rate of 0% applies, including for exported goods, consulting services provided to a taxable person from another EU member state, as well as for water and air transport used for international flights. An application for a VAT number can be submitted by: · A member of the board of the company in person at the Estonian Tax and Customs Board; · A representative on the basis of a notarized power of attorney; · Member of the board of the company online through the e-Residency card. You can read more about this in our article "Obtaining VAT and EORI Online". The taxation period is a calendar month. Value added tax return (KMD return) must be sent by the 20th day of the month following the taxation period. If you still have questions about obtaining a VAT number or if you need help filing declarations, please contact us. 

[dklexconsultinggroup]

При каких условиях необходимо получать НДС в Эстонии

Налогом с оборота облагаются товары и услуги, продаваемые в ходе ведения предпринимательской деятельности, импорт товаров из стран, не входящих в Европейский союз, и приобретение товаров в странах Европейского союза. Налог с оборота – это налог на добавленную стоимость, его оплачивает конечный потребитель. Получение НДС номера в Эстонии: · возможно на добровольной основе до возникновения облагаемого оборота в 40 000 евро; · обязательно при превышении оборота 40 000 евро с начала календарного года. Общая ставка налога с оборота составляет 20% от налогооблагаемой стоимости товара или услуги. В случае некоторых товаров и услуг действует ставка налога 9%, например, в отношении таких товаров как книги и рабочие тетради, используемых для учебной работы, периодических изданий, услуг размещения, а также лекарств, отмеченных Министерством соци��льных дел, санитарно-гигиенической продукции и медицинского оборудования, предназначенного для личного пользования инвалидами. Для некоторых товаров действует ставка налога с оборота 0%, в том числе для экспортируемого товара, консультационных услуг, оказываемых налогообязанному из другого государства-члена ЕС, а также для водного и воздушного транспорта, используемого для международных рейсов. Ходатайство на получение Н��С номера может подать: · член правления компании лично в Налогово-Таможенном департаменте Эстонии; · представитель на основании нотариальной доверенности; · член правления компании в режиме онлайн через карточку е-Резиденства. Подробнее об этом можете прочитать в нашей статье «Получение VAT и EORI онлайн». Периодом налогообложения является календарный месяц. Декларацию о налоге с оборота (KMD декларацию) следует отправлять к 20 числу месяца, следующего за периодом налогообложения. Если у Вас остались вопросы по получению НДС номера или Вам необходима помощь в подаче деклараций, обращайтесь к нам. 

[dklexconsultinggroup]

Consequences should the Estonian company fail to pay tax in time

Estonia attracts entrepreneurs from all over the world with a tax system that is profitable for business. Despite the fact, that there is no corporate income tax for Estonian companies, Estonia is not an offshore! Estonian companies must present accounting reports in due time. An important advantage when choosing a jurisdiction for setting up a company and doing business, is the absence of the income tax for Estonian company, until they distribute profits. This legal norm indirectly implies that there is no fiscal policy from the tax organs of the Estonian Republic. Faulty information regarding the state legislation and the lack of an experienced accountant may result in a fine for failing to provide reports and declarations in time. If the company fails to pay taxes, the following measures may be used against it: · Increased attention from the state organs; · Tax review from the Estonian Tax and Customs board; · Fines and interest from unpaid tax sum; · Prison sentence for the management board member of the company (if the tax debt exceeds 35 000 euros). Who is held responsible for failing to pay taxes? The member of the management board of the company bears responsibility for failing to pay taxes. Often there is more than one board member in the company, who bear joint responsibility. You as the owner of the company or as a second board member should control and know what the company is doing, make sure the accounting reports are presented and taxes are paid on time. What happens to taxes if the company is liquidated? If an Estonian company is liquidated prior to the start of the tax proceedings, then the situation forms, where there is no option to hold the legal person responsible and demand payment of the debt from it, as the company no longer exists. In such an event, the member of the management board of the company may be held responsible. What are the consequences of failing to pay taxes? If the there is a tax debt a fine may be issued. For failing to pay the taxes on time an interest is levied in the amount of 0,06% for every day of delay. If the tax debt exceeds 35 000 euros, those responsible may be charged under the criminal law, if the connection between the tax debt and the members of the management board will be proven. In other words if the guilt will be proven. It crime may be performed due to intent, but also due to negligence. A fine or prison sentence up to 5 years may be used as punishment. About the principles of accounting in Estonian companies you can learn from "Accounting of the Estonian company a 100% ONLINE" In order to avoid negative consequences and for managing the accounting correctly and professionally, you should use the services of experiences specialists. 

[dklexconsultinggroup]

Последствия несвоевременной выплаты налогов эстонской компании

Эстония привлекает предпринимателей со всего мира выгодной для ведения бизнеса налоговой системой. Несмотря на то, что в эстонских компаниях отсутствует корпоративный налог, Эстония – не офшор! Для эстонских фирм требуется своевременная подача налоговой отчетности. Значительным преимуществом при выборе юрисдикции для учреждения фирмы и ведения бизнеса, как раз является отсутствие налога на прибыль у эстонских компаний до момента распределения дивидендов. Данная норма косвенно говорит об отсутствии фискальной политики со стороны налоговых органов Эстонской республики. Недостаточная осведомлённость в законодательстве страны или отсутствие опытного бухгалтера, может привести к получению штрафа по причинам несвоевременного предоставления отчётов и деклараций. При неуплате налогов, в отношении компании могут быть применены следующие меры: · усиленное внимание со стороны государственных органов; · налоговая проверка эстонским Налогово-Таможенным департаментом; · штраф и проценты с неуплаченной суммы налогов; · тюремное заключение в отношении члена правления компании (в случае задолженности свыше 35 000 евро). Кто несёт ответственность за неуплату налогов? За неуплату налогов полностью несёт ответственность член правления эстонской компании. В компаниях часто бывает более одного члена правления, которые несут солидарную ответственность. Вам, как учредителю или второму члену правления, следует контролировать и быть в курсе деятельности своей фирмы, следить за своевременной подачей отчетности и уплатой налогов. Что происходит с долгами, если компания ликвидируется? Если эстонская компания ликвидируется до начала налогового делопроизводства, то возникает ситуация, при которой нет возможности привлечь к ответственности и взыскать задолженность с юридического лица, так как фирма уже не существует. В таком случае ответственность может быть возложена на члена правления компании. Каковы последствия неуплата налогов? При возникновении налоговой задолженности может быть начислен штраф. За несвоевременную выплату, начисляется пеня, которая составляет 0,06% за каждый день такой просрочки. При неуплате налогов свыше 35 000 евро, ответственные за это могут попасть под действие уголовного кодекса, при условии, что будет доказана связь между действиями члена правления и возникшей задолженностью. То есть доказана вина. Она может быть как умышленной, так и по неосторожности в результате халатных действий. Наказанием может быть штраф или тюремное заключение до 5 лет. В отношении принципов ведения бухгалтерского учета в эстонских компаниях можете ознакомиться в статье «Бухгалтерия эстонской компании 100% ОНЛАЙН» Во избежание негативных последствий и для грамотного и профессионального ведения бухгалтерского учёта, следует воспользоваться услугами опытных специалистов. 

[dklexconsultinggroup]

Эстонская виза для удалённых работников

Эстонское правительство запустило программу Digital Nomad Visa (DNV - виза для цифровых кочевников), которая даёт возможность удалённым работникам со всего мира находиться на территории Эстонии в течение 1 года, включая 90 дней путешествий по Европе. "Согласно действующему эстонскому закону об иностранцах, "цифровой кочевник" - это человек, работающий удаленно", - говорит Рут Аннус, заведующая отделом миграции министерства внутренних дел. Получение данной визы касается людей, занятых в основном в области технологий, финансов или маркетинга. Digital Nomad Visa — это вторая инновация от правительства Эстонии после запуска программы э-резидентства в 2014 году. «Мы занимаемся разработка Digital Nomad Visa уже почти два года. E-Residency изменило подход к ведению бизнеса, а DNV изменит подход к работе», — говорит Отт Ваттер, управляющий директор e-Residency. В отличие от уже существующих виз такого типа, Эстония предлагает ее не только цифровым кочевникам, но и людям, работающим по контракту на компанию находящуюся за пределами Эстонии. Кроме того, это хорошая возможность для электронных резидентов. Виза позволит настроить бизнес в ЕС легально находясь в Эстонии. В зависимости от срока пребывания, предлагается выбрать между двумя вариантами виз: · краткосрочная виза (C-visa) стоимостью €80; · долгосрочная виза (D-visa) - €100. Чтобы получить визу необходимо: - подтверждение статуса удаленного работника или цифрового кочевника; - подтверждение месячного дохода за последние 6 месяцев; - подтверждение, что на счету есть минимум €116,80 на день (или €3 504 евро на первый месяц). Если у Вас остались вопросы - обращайтесь!

[dklexconsultinggroup]

Opening a branch in Estonia

If a foreign company wishes to offer goods or services in Estonia on a permanent basis on its own behalf, it must register a branch in the Estonian Commercial Register. The branch is not a separate legal entity. The foreign company is responsible for the activities and obligations of the branch. The branch will have the name of the parent company with the prefix Eesti filiaal (Estonian branch).

How is a branch registered in the Commercial Register?

A branch of a foreign company is registered in the Commercial Register on the basis of a notarized application from the head of the branch of the foreign company.

Additional documents should be attached to the application:

Official documents of a foreign company in the country of registration, confirming its existence;

permission to establish a branch, if required by law;

a document confirming the authority of the head of the branch.

The documents must be submitted in Estonian and the translation must be certified by a sworn translator. The original document must be apostilled if necessary.

The branch is registered in the commercial register within 5 working days from the date of application.

What should you know if a branch is already registered?

If a branch starts an activity in an area with special requirements, you will need to apply for an activity permit or license.

If the planned annual turnover of your branch exceeds 40,000 euros, then you have to register as a VAT payer.

When hiring employees, they must be registered in the employment register.

If you have additional questions or need help opening a branch, please contact our specialists. 

[dklexconsultinggroup]

Открытие филиала в Эстонии

Если иностранная компания желает от своего имени предлагать в Эстонии товары или услуги на постоянной основе, оно должно зарегистрировать филиал в Коммерческом регистре Эстонии. Филиал не является отдельным юридическим лицом. Ответственность за деятельность и обязательства филиала несет иностранная компания. Филиал будет иметь название основной компании с приставкой Eesti filiaal (Эстонский филиал).

Как происходит внесение филиала в Коммерческий регистр?

Филиал иностранного коммерческого товарищества вносится в Коммерческий регистр на основании нотариально заверенного заявления руководителя филиала иностранного товарищества.

К заявлению следует приложить дополнительные документы:

Официальные документы иностранной компании в стране местонахождения, подтверждающие ее существование;

разрешение на учреждение филиала, если это требуется в законе;

документ, подтверждающий полномочия руководителя филиала.

Документы должны быть поданы на эстонском языке, перевод должен быть заверен присяжным переводчиком. Оригинал документа должен быть при необходимости с апостилем.

Филиал вносится в коммерческий регистр в течение 5 рабочих дней со дня подачи заявления.

Что следует знать, если филиал уже зарегистрирован?

Если филиал начинает деятельность в сфере с особыми требованиями, то Вам потребуется ходатайствовать о разрешении на деятельность или лицензии.

Если планируемый годовой оборот Вашего филиала превышает 40 000 евро, то возникает обязанность зарегистрироваться в качестве плательщика НДС.

При найме работников их следует зарегистрировать в регистре трудовой занятости.

У Вас остались дополнительные вопросы или Вам нужна помощь в открытии филиала, обращайтесь к нашим специалистам. 

[dklexconsultinggroup]

Некоммерческие организации в Эстонии

В Эстонии существует форма некоммерческого предприятия - Mittetulundusühingили сокращенно MTÜ. В переводе с эстонского языка означает недоходное объединение.

Некоммерческое объединение – это добровольное объединение лиц, которое создаётся для достижения уставных целей.

Основная задача организации - это работа и достижение целей в области культуры, здравоохранения, образования, защиты прав граждан или иная деятельность в социально-значимых областях. Деятельность MTÜ не связана с получением прибыли.

Деятельность недоходных предприятий нередко носит благотворительный характер, однако стоит отметить, что не любое недоходное предприятие является благотворительной организацией!

Эстонским законодательством предусмотрено, что у некоммерческой организации должно быть как минимум 2 учредителя и 1 член правления.Учредителем может быть как физическое, так и юридическое лицо.

В отношении MTÜ действуют особые нормы в области налогообложения. В отличие от коммерческих предприятий (общество с ограниченной ответственностью OÜ или акционерное общество AS), недоходное объединение обязано платить подоходный налог со своей деятельности, за исключением случаев, когда компания внесена в список благотворительных организаций. Если компания попала в список благотворительных организаций, топредприятие освобождается от подоходного налога.

Что необходимо для учреждения MTÜ?

Для учреждения необходимо провести с участниками собрание, где составляется устав некоммерческого объединения и заключается учредительный договор.

После собрания необходимо предоставить заявление о внесении первичной записи в регистр и оплатить госпошлину. Регистрация возможна через нотариуса или онлайн.

Если у Вас есть идеи по созданию некоммерческого объединения в Эстонии или дополнительные вопросы, оставьте запрос!

[dklexconsultinggroup]

Non-profit organizations in Estonia

There is a non-profit organization form in Estonia – Mittetulundusühing or MTÜ in short. Translated from Estonian language it means non-profitable organization.

Non-profit organization is a voluntary union of people with the aim to achieve goals stated in the articles of association.

The main purpose of such organization is achievement of goals in the field of culture, healthcare, education, civil rights protection of citizens or other activities in socially important areas. The activity of MTÜ is not connected to earning profit.

The activities of non-profit organizations are often of charitable nature, though it should be noted that not every non-profit organization is a charitable organization!

The Estonian legislation sets that the non-profit organization must have at least 2 founders and 1 management board member. Any natural and legal person can be a founder.

Special legal norms in the field of taxation are applicable to MTÜ. Unlike commercial organization, (such as a private limited liability company OÜ or purblic limited liability company AS) the non-profit organization is obligated to pay income tax from its activities, unless when the company is listed as a charitable organization. If the company is added to the list of charitable organizations it becomes exempt from income tax.

What is necessary to register an MTÜ?

For establishment the members must have a meering and confirm the articles of association of the non-profit organization and sigh the establishment agreement.

After the meeting it is necessary to present an application for the initial registration in the registry and pay the state fee.

If you have ideas about creating a non-profit organization in Estonia, or additional questions, please leave an inquiry!

[dklexconsultinggroup]

Estonia and Double Taxation Treaties

Estonia, first of all, attracts foreigners with small taxes. And in addition to all the advantages that we wrote about in the last article "Start business in Europe 100% online", it is worth mentioning that Estonia has signed more than 65 agreements to avoid double taxation. What is double taxation? This term is called the simultaneous taxation of income of the same type in different countries. Double taxation arises in relation to companies registered in Estonia and non-resident citizens who are founders of such Estonian companies and conduct their business outside the country of their citizenship and tax residence. How can a double taxation treaty be applied? This agreement is an agreement between the two countries that sets out the rules according to which taxes are levied on companies and non-resident founders in cases where income is received outside the country of residence of the recipient of the income. If all countries entered into such an agreement, then the tax burden could be greatly simplified. But all states differ greatly in the level of development, legislation and tax rates, which leads to international double taxation - the collection of taxes in two countries from one taxpayer in relation to the same income and for one period. With the help of an Estonian company, it is possible to avoid such a situation by examining the list of countries that have signed an agreement with Estonia. Consider an example when paying dividends to a non-resident. The founder of the Estonian company is a resident of Germany. Estonia and Germany have concluded and ratified an agreement on the avoidance of double taxation. A German citizen at the end of the financial year and upon submitting a tax return in Estonia, wants to distribute dividends to himself personally by paying them from his Estonian company. Article 10 of the Agreement for the avoidance of double taxation regulates the conditions for the payment of taxes on the full or partially distributed amount of dividends. The bottom line is whether taxes are withheld at the source of payment, or partially paid in one or another of the treaty countries of the agreement. Here are some of the countries that have entered into an Agreement for the avoidance of double taxation with Estonia: Azerbaijan, Austria, Belarus, Belgium, Bulgaria, Canada, Croatia, Czech Republic, Denmark, Finland, France, Georgia, Germany, Greece, Ireland, Isle of Man, Israel, Italy, Kazakhstan, Korea, Latvia, Lithuania, Luxembourg, Moldova, Malta , Netherlands, Norway, Poland, Portugal, Romania, Singapore, Slovenia, Spain, Sweden, Switzerland, Turkey, Ukraine, UK, USA and others. In the Tax Department, an Estonian company can be issued with a residency certificate, confirming its legal status with this document and that this agreement can be applied to it. Our company provides a service for obtaining a certificate of residence for an Estonian company, leave your application on the website and our consultant will contact you! 

[dklexconsultinggroup]

Выплата дивидендов в эстонской компании

Основной целью любой компании является получение дохода и, соответственно, прибыли. К этому стремятся все предприниматели, так как от эффективности работы предприятия зависит сумма дивидендов, получаемых собственниками компании.

Что такое дивиденды?

Дивиденды — это часть прибыли компании, которая распределяется между собственниками компании согласно их доле участия.

Зарегистрировав компанию в Эстонии (как это сделать быстро и просто Вы можете узнать из нашей прошлой статьи «Компания в Эстонии за 24 часа»), Вам следует знать какие налоги возникают при распределении прибыли эстонской компании в виде дивидендов.

Какая налоговая ставка на дивиденды в Эстонии?

20% (применяется формула 20/80) – это общая ставка налога на дивиденды.

14% (применяется формула 14/86) - ставка подоходного налога для регулярных отчислений (ежегодное распределение). Применять данный принцип можно начиная с 2019 года.

Приведём пример:

Если эстонская компания в 2018 году выплатила 9 000 евро дивидендов своим владельцам, то при распределении такой же суммы в 2019 году по формуле 14/86 будут облагаться налогом 3 000 евро, а к оставшимся 6 000 евро применяется ставка 20/80.

При распределении дивидендов важно знать:

• Уставной капитал компании должен быть сформирован. Дивиденды нельзя выплачивать, пока в Коммерческий регистр не внесены данные о сформированном уставном капитале (минимум 2 500 евро);

• Дивиденды выплачиваются из чистой прибыли за финансовый год после предоставления годового отчёта;

• Решение о распределении прибыли принимается общим собранием владельцев компании. Если владельцев несколько, в решении собрании должна быть четка указана доля участия каждого и подлежащая ему сумма дивидендов.

• Сумма выплаченных дивидендов должна быть задекларирована к 10 числу месяца.

При распределении дивидендов очень важным фактором является то, заключено ли Соглашение об избежании двойного налогообложения между Эстонией и той страной, налоговым резидентом которой является собственник компании. Подробнее об этом можете ознакомиться в нашей статье «Эстония и соглашения об избежании двойного налогообложения».

Для более подробной информации оставьте нам заявку. 

[dklexconsultinggroup]

Эстония и соглашения об избежании двойного налогообложения

Эстония, в первую очередь, привлекает иностранцев своими небольшими налогами. И помимо всех тех преимуществ, о которых мы писали в прошлой статье «Начните бизнес в Европе 100% онлайн», обязательно стоит упомянуть о том, что у Эстонии подписано более 65 соглашений об избежании двойного налогообложения. Что такое двойное налогообложение? Таким термином называется одновременное обложение доходов однотипными налогами в разных странах. Двойное налогообложение возникает в отношении компаний, зарегистрированных в Эстонии и граждан-нерезидентов, которые являются учредителями таких эстонских компаний и ведут свою предпринимательскую деятельность за пределами страны своего гражданства и налоговой резидентности. Как можно применить соглашение об избежании двойного налогообложения? Данное соглашение является договором между двумя странами, устанавливающего правила, по которым взимаются налоги с компаний и учредителей-нерезидентов в тех случаях, когда получение дохода происходитне в стране резидентства получателя дохода. Если бы все страны заключили такое соглашение, то можно было сильно упростить налоговое бремя. Но все государства сильно отличаются уровнем развития, законодательством и налоговыми ставками, что и приводит к международному двойному налогообложению — взиманию налогов в двух странах с одного налогоплательщика в отношении одного и того же дохода и за один период. С помощью эстонской компании возможно избежать подобной ситуации, изучив список стран, подписавших соглашение с Эстонией. Рассмотрим пример при выплате дивидендов нерезиденту. Учредителем эстонской компании является резидент Германии. Между Эстонией и Германией заключено и ратифицировано соглашение об избежании двойного налогообложения. Гражданин Германии в конце финансового года и по факту предоставления налоговой декларации в Эстонии, хочет распределить дивиденды себе лично, выплатив их со своей эстонской фирмы. Статья 10 Соглашения об избежании двойного налогообложения регулирует условия выплаты налогов с полной или частично распределяемой суммы дивидендов. Суть в том, удерживаются ли налоги у источника выплаты, или же частично выплачиваются как в одной, так и в другой договорной стране данного соглашения. Перечислим некоторые страны, заключившие Соглашение об избежании двойного налогообложения с Эстонией: Азербайджан, Австрия, Беларусь, Бельгия, Болгария, Канада, Хорватия, Чехия, Дания, Финляндия, Франция, Грузия, Германия, Греция, Ирландия, остров Мэн, Израиль, Италия, Казахстан, Корея, Латвия, Литва, Люксембург, Молдова, Мальта, Нидерланды, Норвегия, Польша, Португалия, Румыния, Сингапур, Словения, Испания, Швеция, Швейцария, Турция, Украина, Великобритания, США и другие. В Налоговом департаменте на эстонскую фирму можно получить сертификат резидентности, подтверждая данным документом её правовой статус и то, что к ней можно применять данное соглашение. Наша компания оказывает услугу по получению сертификата о резидентности эстонской компании, оставьте свою заявку на сайте и наш консультант свяжется с Вами! 

[dklexconsultinggroup]

Payment of dividends in an Estonian company

The main goal of any company is to generate income and, accordingly, profit. All entrepreneurs strive for this, since the amount of dividends received by the owners of the company depends on the efficiency of the enterprise.

What are dividends?

Dividends are a portion of the company's profits that is distributed among the owners of the company according to the share they own in the company.

Having registered a company in Estonia (you can find out how to do it quickly and easily from our previous article "Company in Estonia in 24 hours

", you should know what taxes arise when distributing the profits of an Estonian company in the form of dividends.

What is the tax rate for dividends in Estonia?

20% (20/80 formula applies) is the general tax rate on dividends.

14% (formula 14/86 applies) - income tax rate for regular distributions (annual distribution). This principle can be applied starting from 2019.

Let's give an example:

If an Estonian company paid 9,000 euros in dividends to its owners in 2018, then when distributing the same amount in 2019, 3,000 euros will be taxed using the 14/86 formula, and the remaining 6,000 euros will be taxed at 20/80.

When distributing dividends, it is important to know:

• The share capital of the company must be formed. Dividends cannot be paid until the data on the established share capital is entered in the Commercial Register (minimum EUR 2,500);

• Dividends are paid out of the net profit for the financial year after the submission of the annual report;

• The decision on the distribution of profits is made by the general meeting of the owners of the company. If there are several owners, the decision of the meeting must clearly indicate the share of participation of each and the amount of dividends due to be paid to him.

• The amount of dividends paid must be declared by the 10th day of the month.

When distributing dividends, a very important factor is whether Estonia has entered into a Double Taxation Avoidance Agreement with the country of which the owner of the company is a tax resident. You can read more about this in our article "Estonia and Double Taxation Treaties".

For more information, send us an inquiry.

[dklexconsultinggroup]

IT business in Estonia

Estonia is a country of opportunities. If turned from a small country to a digital e-Estonia state. By starting your business in Estonia, you may work in various fields, as any business area in interesting and profitable in its own way. More and more government services can be used through the internet, corporate accounting and various proceedings in Estonia are done digitally. Citizens have an ID card that allows to safely use internet services and sign documents digitally. It can be safely stated, that around 80% of all services are available online – from purchasing groceries to voting at elections. In Estonia 88% of population use fast internet, 79% of the population use fast internet in their cellphones regularly, which covers 92% of the country. The average cellphone internet speed is 14,5 Mbit/s. Any person can apply for an e-Residency card in order to become a member of an international digital community, more about this you can learn from our previous article Company in Estonia within 24 hours. With the help of an e-Residency card, it is possible to register a company within a day. Estonia is long interesting in development of technologies and IT companies in particular, partially, the starting point for this interest was development of Skype. There are state programs for financing promising technological StartUps from a fond jointly created by the state and private investors, provision of loans to companies that create technological products for export, hackathons (forums for IT-specialists) are organized regularly, in which even a person from another country can participate and tell about his StartUp. Use the chance and bring your project to life. Lean an application and our specialist will answer your questions! What is StartUp Visa? StartUp Visa helps company founders, who are from outside EU, to grow their StartUp in Estonia for creation and management of the company. This also allows Estonian StartUps to employ talented people from outside EU. If your product offers innovations and has large-scale potential, then Estonian StartUp Visa may be your lucky ticket. Right now, there are over 1000 StartUps in Estonia. During the last few years, the country presented several interesting projects and PipeDrive, AdCash, Funderbeam, Taxify, Lingvist and others. Recently an Estonian StartUp Velmenni was noticed, who deals with Li-Fi technologies development, that allows to transfer data 100 times faster than Wi-Fi, by using light. If the guys will be successful, this will be a major breakthrough. Perhaps your project will be next! 

[dklexconsultinggroup]

IT бизнес в Эстонии

Эстония – страна возможностей. Она превратилась из маленькой страны в цифровое государство e-Estonia. 

Начав свой бизнес в Эстонии, Вы можете работать в абсолютно разных сферах, так как каждая бизнес-отрасль интересна и выгодна по-своему. Все больше государственных услуг можно осуществлять через интернет, отчетность компаний и делопроизводство в Эстонии также ведется в электронном виде. У граждан страны есть ID-карта, которая позволяет безопасно пользоваться интернет-услугами и дигитально подписывать документы. Можно смело утверждать, что доступно 80% всех услуг онлайн – от покупки продуктов до голосования на выборах. В Эстонии 88% населения являются пользователями скоростного интернета, 79% населения страны регулярно используют скоростной мобильный интернет, который покрывает 92% страны. Средняя скорость мобильного интернета – 14,5 Мбит/с. Каждый человек может ходатайствовать о получении карточки е-Резидента, чтобы стать членом международного электронного сообщества, подробнее об этом Вы можете узнать из нашей прошлой статьи Компания в Эстонии за 24 часа. С помощью карточки е-Резидента возможно зарегистрировать компанию в течение суток. Эстония давно заинтересована в развитии технологий и в IT-компаниях в том числе, отчасти, толчком для этого интереса, стало развитие Skype. В стране задействованы программы по финансированию перспективных технологических стартапов из совместного фонда государства и частных инвесторов, кредитование компаний, которые создают технологические продукты на экспорт, регулярно проводятся хакатоны (форумы для IT-специалистов), в которых может принять участие человек из другой страны и рассказать о своем стартапе. Используйте шанс и воплотите свой проект в жизнь. Оставьте заявку на сайте и наш специалист ответит на Ваши вопросы! Что такое Startup Visa? Startup Visa помогает основателям компаний, не входящим в ЕС, вырастить свой стартап в Эстонии для создания и управления компанией. Это также позволяет эстонским стартапам нанимать талантливых сотрудников, не входящих в ЕС. Если Ваш продукт предлагает инновации и имеет потенциал большого масштаба, то эстонская стартап-виза может стать Вашим счастливым билетом. Сейчас в Эстонии насчитывается около 1000 стартапов. За последние годы страна показала множество интересных проектов, таких как PipeDrive, AdCash, Funderbeam, Taxify, Lingvist и т.п. С недавних пор на слуху эстонский стартап Velmenni, который занимается развитием технологии Li-Fi, позволяющий передавать данные в 100 раз быстрее, чем по Wi-Fi, посредством света. Если у ребят все получится, они совершат большой рывок. Возможно Ваш проект станет следующим!